Пошаговая инструкция 2025
Самозанятость — самый быстрый способ легализовать доход: регистрация занимает около 10 минут и не требует визита в налоговую
Гид рассчитан на фрилансеров, репетиторов, мастеров, консультантов и всех, кто получает оплату от физических и юридических лиц. Ниже — полный маршрут: от проверки «подходит ли вам этот режим» до первого чека и уплаты налога.
Шаг 0. Проверить, подходит ли режим самозанятости
Налог на профессиональный доход (НПД) — это специальный режим для тех, кто работает сам на себя без наёмных сотрудников. Прежде чем регистрироваться, стоит свериться с ограничениями.
- Оказывать услуги: дизайн, копирайтинг, репетиторство, ремонт, уборка, фотосъёмка
- Продавать товары собственного производства: выпечку, изделия ручной работы, выращенные овощи
- Сдавать жильё в аренду (в том числе посуточно)
- Водить такси и работать курьером
- Совмещать с работой по трудовому договору — НПД не мешает основному месту работы (кроме госслужбы)
- Перепродавать чужие товары и работать агентом (кроме доставки)
- Получать оплату от текущего работодателя или от того, у кого работали в последние 2 года
- Нанимать сотрудников по трудовым договорам
- Продавать подакцизные и маркированные товары, добывать полезные ископаемые
- Зарабатывать более 2,4 млн ₽ в год на этом режиме
Шаг 1. Зарегистрироваться как самозанятый
Существует три способа регистрации. Все они бесплатны и не требуют бумажных документов.
| Способ | Что нужно | Сколько времени | Кому подходит |
|---|---|---|---|
| Приложение «Мой налог» | Смартфон, паспорт, фото лица | ≈10 минут | Самый простой вариант для всех |
| Госуслуги / личный кабинет ФНС | Подтверждённая учётная запись | ≈15 минут | Тем, у кого уже есть аккаунт на Госуслугах |
| Через банк-партнёр | Приложение банка (Сбер, Тинькофф, ВТБ и др.) | ≈5 минут | Клиентам банка — всё подтягивается автоматически |
Интерактивный чек-лист регистрации через «Мой налог»
Отмечайте выполненные пункты — прогресс сохраняется прямо на странице
0 / 6 шагов выполнено
Шаг 2. Настроить приложение и привязать карту
После подтверждения регистрации нужно выполнить три настройки — это займёт ещё пару минут, но избавит от проблем при первых выплатах.
Привязать банковскую карту
Налог будет списываться автоматически 28-го числа каждого месяца. Без привязанной карты придётся платить вручную.
Настроить автоплатёж
Включите автоматическую оплату уведомления от ФНС — не пропустите срок и не получите пени.
Сохранить справку о постановке на учёт
PDF-справка подтверждает статус самозанятого — её часто просят банки, заказчики и арендодатели.
Шаг 3. Принимать оплату и выдавать чеки
Ключевое правило режима НПД: на каждое поступление нужно сформировать чек в приложении «Мой налог». Именно по чекам налоговая считает базу для налога. Деньги можно принимать любым способом: переводом на карту, наличными, по реквизитам на расчётный счёт.
Как сформировать чек за 30 секунд
Нажать «Новая продажа» на главном экране
Указать название услуги или товара и сумму
Выбрать, кто платит: физическое или юридическое лицо
Сгенерировать чек и отправить клиенту ссылкой или QR-кодом
Шаг 4. Разобраться с налогами
Ставка зависит от того, кто заплатил: 4% — если физическое лицо, 6% — если организация или ИП. Отчётности нет: приложение всё считает само и в начале следующего месяца присылает сумму к оплате. Все новые самозанятые получают налоговый вычет 10 000 ₽ — он автоматически уменьшает первые налоги.
Калькулятор налога самозанятого
Шаг 5. Соблюдать простой календарь
Вся «бухгалтерия» самозанятого умещается в три даты в месяц.
В течение месяца
Принимать оплату и сразу формировать чеки в «Мой налог»
До 12-го числа следующего месяца
Приложение сформирует сумму налога и пришлёт уведомление
До 28-го числа
Налог спишется с привязанной карты автоматически или оплачивается вручную
Три ошибки новичков, которых легко избежать
«Чек можно не выдавать, раз платят на карту»
Миф. Отсутствие чека — нарушение независимо от способа оплаты. Банковские переводы налоговая видит и при проверке запросит пояснения.
«Если работал в компании, от неё можно брать заказы сразу»
Нельзя: доходы от бывшего работодателя не облагаются НПД в течение 2 лет после увольнения — такие выплаты будут доначислены как НДФЛ.
«Лимит 2,4 млн ₽ — это лимит в месяц»
Нет, лимит годовой. В среднем это 200 000 ₽ в месяц. При превышении нужно переходить на ИП — иначе доходы «сверху» облагаются НДФЛ 13%.
Итоговый маршрут за один день
Утром — проверить ограничения и зарегистрироваться в «Мой налог». Днём — привязать карту и включить автоплатёж. Вечером — принять первую оплату и выдать первый чек. Статус самозанятого полностью оформлен, налоги посчитает приложение, останется только работать.