Самозанятым можно переводить и получать деньги — но важно понимать, какие переводы считаются доходом от профессиональной деятельности, а какие нет, сколько налога нужно заплатить и как не вызвать вопросы у банка и налоговой. В этом лонгриде — все способы переводов, комиссии, лимиты и налоговые тонкости.
Какие переводы самозанятого облагаются налогом, а какие — нет
Главный критерий — связь перевода с профессиональной деятельностью. Если деньги получены за товары, работы или услуги, это доход, который нужно провести через приложение «Мой налог». Личные переводы налогом не облагаются.
✅ Не облагаются налогом
- Переводы от родственников и друзей (подарки, помощь)
- Возврат долга
- Совместные покупки и раздел счёта
- Продажа личных вещей (не для перепродажи)
- Переводы между своими счетами
⚠️ Облагаются налогом (НПД)
- Оплата за товары, работы, услуги
- Предоплата и авансы от клиентов
- Доход от аренды жилья
- Роялти и авторские выплаты за работы
- Доход от курьерских и иных услуг через платформы
Сколько налога заплатит самозанятый с перевода
Введите сумму и выберите, от кого получен перевод — калькулятор покажет сумму налога и то, что останется на руках.
Способы переводов: сравнение комиссий и сроков
Самозанятый может принимать оплату любым удобным способом — закон этого не ограничивает. Но от способа зависят комиссии, скорость и удобство выставления чека.
| Способ | Комиссия | Скорость | Удобство для клиента | Для кого подходит |
|---|---|---|---|---|
| Перевод на карту | Обычно 0 ₽ | Мгновенно | ★★★★★ | Фрилансеры, услуги |
| СБП (по номеру телефона) | 0 ₽ (переводы), до 0,4–0,7% (оплата как бизнес) | Мгновенно | ★★★★★ | Любые клиенты |
| QR-код для оплаты | До 0,4–0,7% | Мгновенно | ★★★★☆ | Офлайн-продажи, мастера |
| Оплата по счёту от юрлица | Обычно 0 ₽ | 1–3 рабочих дня | ★★★☆☆ | B2B, компании и ИП |
| Онлайн-касса самозанятого | Комиссия банка 1–3% | Мгновенно | ★★★★★ | Интернет-магазины, курсы |
| Наличные | 0 ₽ | Сразу | ★★☆☆☆ | Офлайн-услуги |
Как правильно провести перевод: пошаговая схема
На карту, по СБП, наличными или другим способом.
Если это оплата за товар/услугу — идём дальше. Личный перевод проводить через «Мой налог» не нужно.
Укажите наименование услуги, сумму и тип плательщика: физлицо (4%) или юрлицо/ИП (6%).
По ссылке, SMS или e-mail. Для юрлица чек обязателен — без него компания не сможет учесть расходы.
Сформируется автоматически за месяц, оплатить нужно до 28-го числа следующего месяца.
Лимиты и ограничения, о которых нужно знать
Частые ошибки самозанятых при переводах
Способ получения денег не имеет значения. Доход от деятельности облагается налогом независимо от того, пришёл он на карту, по СБП или наличными. Штраф — 20% от суммы, при повторном нарушении — полная сумма дохода.
Заводить все переводы через «Мой налог» не нужно — вы переплатите налог. Но и «маскировать» оплату под перевод от друга рискованно: банк может заблокировать карту, а ФНС доначислить налог.
Если перевод пришёл от компании, а чек оформлен как от физлица — налог занижен. Ставка определяется тем, кто платит, а не тем, как поступили деньги.
Вернули клиенту деньги — аннулируйте чек в приложении, иначе заплатите налог с дохода, которого фактически не было.
Коротко о главном
- Налогом облагается только доход от деятельности, а не любой перевод на карту
- Ставка — 4% от физлиц и 6% от компаний и ИП, плюс вычет 10 000 ₽ на старте
- Оплату можно принимать любым способом: карта, СБП, QR-код, наличные
- Чек нужно оформлять в «Мой налог» при каждом поступлении дохода
- Годовой лимит дохода — 2,4 млн ₽, налог платится до 28-го числа