ГАЙД ПО «МОЙ НАЛОГ»

Каждый самозанятый в России начинает с одного и того же шага — скачивает приложение «Мой налог». Без него нельзя выставить чек, узнать сумму налога и подтвердить легальный статус заказчику.

Ниже — полный разбор: какое приложение нужно самозанятому, как в нём работать, какие налоги оно считает автоматически и какие ошибки чаще всего приводят к потере статуса.

12+ млн
самозанятых зарегистрировано в России
4–6%
ставка налога вместо 13% НДФЛ
2,4 млн ₽
максимальный доход в год на НПД

Какое приложение нужно самозанятому

Официальное приложение ФНС называется «Мой налог». Оно бесплатное, доступно для Android и iOS, а также есть веб-версия через личный кабинет на сайте ФНС. Альтернативные варианты регистрации — приложения банков (Сбербанк, Тинькофф, Альфа-Банк и другие), но внутри они всё равно работают через сервис «Мой налог».

⚠ Важно: скачивайте приложение только из официальных магазинов App Store и Google Play по запросу «Мой налог ФНС». Сторонние программы с похожими названиями могут собирать персональные данные.

Самозанятый, ИП или работа «в серую»: сравнение

Критерий Самозанятый ИП на УСН Без регистрации
Налог с доходов 4–6% 6% + взносы штрафы + доначисления
Регистрация 5 минут в приложении 3–7 дней, поездка в ФНС —
Отчётность нет, всё в приложении декларация раз в год —
Приём безналичных платежей на любую карту на расчётный счёт риск блокировки счёта
Документ для заказчика чек автоматом акты и счета нет

Сколько налога платит самозанятый

Ставка зависит от того, кто заплатил: физлицо или компания. Приложение определяет это автоматически по типу плательщика при выставлении чека.

От физических лиц
0%
От юридических лиц и ИП
0%
Обычный НДФЛ (для сравнения)
0%
Налоговый вычет 10 000 ₽

Каждому новому самозанятому государство дарит вычет: пока он не исчерпан, ставка снижается до 3% с физлиц и 4% с компаний. Искать и активировать вычет вручную не нужно — приложение применяет его автоматически.

3%
ставка на старте

Регистрация в «Мой налог»: 4 шага

Нажмите на шаг, чтобы развернуть подробности:

Установите «Мой налог» из App Store или Google Play. Войти можно двумя способами: по ИНН и номеру телефона (придёт SMS-код) или через Госуслуги — быстрее всего, паспортные данные подтянутся автоматически.

Как выставить чек за 30 секунд

1

На главном экране нажмите «Новая продажа» и укажите сумму и название услуги.

2

Выберите плательщика: физлицо (ставка 4%) или компания — тогда введите её ИНН (ставка 6%).

3

Отправьте чек заказчику: ссылкой, QR-кодом, в мессенджер или на e-mail. Готово — данные уже в ФНС.

Ограничения самозанятости: что нельзя

✖ Не подходит для НПД
  • Перепродажа чужих товаров
  • Работа по трудовым договорам
  • Услуги бывшему работодателю в первые 2 года
  • Продажа подакцизных товаров (алкоголь, табак)
  • Деятельность нотариусов, адвокатов, поверенных
✔ Можно на самозанятости
  • Репетиторство, консультации, дизайн, копирайтинг
  • Ремонт, клининг, уход, перевозки
  • Сдача квартиры или комнаты в аренду
  • Продажа товаров собственного производства
  • Совмещение с наёмной работой на основном месте

Калькулятор налога самозанятого

Доля доходов от юрлиц и ИП
50%
0 ₽
налог самозанятого за месяц
0 ₽
было бы НДФЛ 13%
0 ₽
экономия за год

* Расчёт без учёта налогового вычета 10 000 ₽ — на старте экономия будет ещё выше.

5 ошибок самозанятых в приложении

1. Не выставили чек в день оплаты. Доход фиксируется по дате получения денег. Опоздание с чеком — риск штрафа 20% от суммы.
2. Указали плательщиком физлицо, хотя платит компания. Налог будет занижен, а недоимка доначислена с пенями.
3. Проигнорировали лимит 2,4 млн ₽. При превышении статус автоматически снимается — придётся регистрировать ИП. Следите за суммой в разделе «Доходы».
4. Оформили постоянный доход от бывшего работодателя. ФНС может переквалифицировать отношения в трудовые со всеми последствиями.
5. Пропустили срок уплаты — 28 число. Налог начисляется до 12 числа, оплатить нужно до 28-го следующего месяца. Включите push-уведомления в приложении.

Чек-лист: готов ли человек к самозанятости

✓ Установлено приложение «Мой налог» и пройдена регистрация
✓ Назначено автосписание налога с карты в настройках
✓ Включены уведомления о начислении налога и сроках оплаты
✓ Сохранена справка о постановке на учёт для заказчиков

Самозанятость — самый простой способ легализовать доход в России. Приложение делает за своего владельца всё: считает налог, формирует чеки и напоминает о сроках. Остаётся только работать и получать деньги легально.