Статус самозанятого даёт налоговую ставку 4–6% вместо 13% НДФЛ — но только если плательщик НПД действительно зарегистрирован и регулярно платит налог. Ошибка при проверке контрагента может обернуться для компании доначислением налогов и штрафом. Ниже — все способы проверки: от ИНН контрагента до собственной задолженности и штрафов.
Как проверить самозанятого по ИНН на сайте ФНС
Перед заключением договора с физлицом-исполнителем заказчику важно убедиться: человек действительно является плательщиком налога на профессиональный доход (НПД). Сделать это можно бесплатно за пару минут.
Откройте сервис ФНС
Раздел «Проверить статус налогоплательщика НПД» на сайте nalog.gov.ru.
Введите ИНН и дату
Проверка выполняется на конкретный день — статус мог измениться.
Получите результат
Сервис подтвердит статус и покажет дату постановки на учёт.
Демо-симулятор проверки ИНН
Интерактивная модель: показывает, как выглядит ответ сервиса ФНС. Введите любые 12 цифр для демонстрации.
Альтернатива: статус подтверждается и справкой, которую самозанятый может сформировать в приложении «Мой налог» в PDF с электронной подписью ФНС. Такой документ обладает юридической силой.
Как самозанятому проверить свои данные в приложении «Мой налог»
Для самого плательщика НПД главным инструментом самоконтроля остаётся официальное приложение ФНС и веб-кабинет. Что там стоит проверять регулярно:
| Что проверяем | Где в приложении | Как часто |
|---|---|---|
| Пробитые чеки | Раздел «История продаж» | После каждой оплаты |
| Начисленный налог | Главный экран, блок «Начислено» | После 12-го числа месяца |
| Срок оплаты | Уведомление о налоге | До 28-го числа |
| Тип дохода (4% или 6%) | Карточка продажи | При каждом чеке |
| Налоговый вычет (10 000 ₽) | Профиль плательщика | Один раз после регистрации |
Ставки НПД: кому сколько платить
Доход от физлиц
Доход от юрлиц и ИП
Интерактивный калькулятор ниже посчитает налог за месяц
Калькулятор налога самозанятого
100 000 ₽
Налог к уплате за месяц
4 000 ₽
Проверка задолженности и начисленных пеней
Если налог не оплачен к 28-му числу месяца, следующего за расчётным, начинают капать пени. Проверить задолженность можно тремя способами:
📱
«Мой налог»
Главный экран показывает текущую задолженность и кнопку оплаты.
💻
Личный кабинет ФНС
На сайте nalog.ru по ИНН и паролю — детальная расшифровка начислений.
🏛️
Госуслуги
Сервис «Налоговая задолженность» по ИНН показывает долги и штрафы.
Как растут пени при просрочке (пример: долг 10 000 ₽)
Пени считаются как 1/300 ключевой ставки ЦБ от суммы долга за каждый день просрочки.
Штрафы: за что наказывают самозанятых и как их проверить
Главный риск — непробитый чек. ФНС выявляет такие нарушения через банки и жалобы заказчиков:
| Нарушение | Санкция |
|---|---|
| Чек не выдан впервые | 20% от суммы сделки |
| Повторное нарушение в течение 6 месяцев | 100% суммы сделки |
| Деятельность без постановки на учёт | Доначисление НДФЛ и возможные штрафы |
Проверить наличие вынесенных штрафов можно в том же личном кабинете ФНС и на Госуслугах. Платёжные документы по штрафам приходят в «Мой налог» автоматически.
Почему компаниям важно проверять самозанятых перед сделкой
Договор с «фальшивым» самозанятым — один из главных поводов для претензий налоговой. Вот карта основных рисков:
Статус не действителен в день оплаты
Компания становится налоговым агентом
Исполнитель — бывший сотрудник компании
Признак подмены трудовых отношений
Нет чека на оплату
Расходы не подтверждены
Чек-лист заказчика перед оплатой самозанятому
Частые вопросы
Проверка занимает две минуты — экономия исчисляется тысячами рублей
Регулярный контроль статуса, чеков и задолженности защищает и самозанятого от пеней и штрафов, и заказчика — от доначисления налогов. Сайт ФНС, приложение «Мой налог» и Госуслуги покрывают все сценарии проверки без визита в инспекцию.