Статус самозанятого открывает легальный способ получать доход без регистрации ИП, без отчётности и с налогом от 4%. Но чтобы воспользоваться всеми преимуществами режима и не получить штраф, важно пройти каждый этап правильно. Эта инструкция проведёт от регистрации в приложении до поступления первых денег на счёт.
Шаг 1. Проверить, подходит ли статус самозанятого
Специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (НПД) доступен физическим лицам, которые работают на себя. Перед регистрацией стоит убедиться, что деятельность не входит в список ограничений.
- Фрилансеры: дизайнеры, копирайтеры, программисты
- Репетиторы, няни, консультанты
- Мастера ручной работы, кондитеры
- Арендодатели недвижимости
- Фотографы, водители, курьеры
- Продавать чужие товары и продукцию с акцизами
- Добывать и продавать полезные ископаемые
- Иметь наёмных сотрудников по трудовым договорам
- Работать по агентским договорам (кроме исключений)
- Оказание услуг текущему работодателю (и бывшему менее 2 лет назад)
- Госслужащим — сдавать только жильё в аренду
Шаг 2. Зарегистрироваться в приложении «Мой налог»
Официальное приложение ФНС доступно в App Store и Google Play. Регистрация занимает около 10 минут и не требует визита в налоговую инспекцию.
Шаг 3. Принять первую оплату и сформировать чек
Деньги можно получать любым способом: наличными, на карту, на расчётный счёт. Главное правило — каждый доход отражать в приложении и выдавать чек клиенту.
| Ситуация | Ставка налога | Что делать в приложении |
|---|---|---|
| Оплата от физического лица | 4% | Нажать «Добавить доход», отправить чек по ссылке |
| Оплата от компании или ИП | 6% | Указать ИНН заказчика, чек уходит автоматически |
| Дохода в месяце не было | 0 ₽ | Ничего не нужно делать — деклараций нет |
Калькулятор: сколько налога заплатит самозанятый
Шаг 4. Настроить автоплатёж по налогу
Итоговая сумма налога появляется в приложении до 12-го числа следующего месяца. Заплатить нужно до 28-го числа. Самый надёжный способ не забыть — привязать карту и включить автоплатёж в настройках «Мой налог».
- Не выдать чек — штраф 20% от суммы дохода (при повторе — 100%)
- Превысить лимит 2,4 млн ₽ — разницу придётся платить как НДФЛ
- Опоздать с налогом — начислят пени за каждый день просрочки
Шаг 5. Получить первые деньги и выстроить систему
После первых поступлений имеет смысл заложить устойчивую финансовую привычку: откладывать 4–6% с каждого платежа сразу, тогда налог в конце месяца не станет сюрпризом. Для подтверждения дохода банку или заказчику в приложении в любой момент доступна справка о доходах по форме КНД 1122038 и справка о статусе самозанятого.
Частые вопросы самозанятых
Скачать приложение → зарегистрироваться → вносить доходы и выдавать чеки → платить налог до 28-го числа. Четыре простых действия отделяют от легального дохода без бюрократии.