Может ли самозанятый выставить счёт на оплату, как и обычный ИП? Короткий ответ — да, может, но с важными нюансами. В этом материале — разбор законных способов выставить счёт, пошаговая инструкция по приложению «Мой налог», готовые шаблоны и ответы на вопросы, которые не задают вслух бухгалтеры заказчиков.
⚡ Ключевой вывод
Самозанятый (плательщик НПД) не обязан выставлять счета — закон этого не требует. Но ничего не запрещает оформить счёт как обычный коммерческий документ: заказчик может оплатить его из расчётного счёта, а самозанятый обязан лишь сформировать чек в «Мой налог». Главное — убрать из счёта НДС и правильно указать реквизиты.
Зачем самозанятому счёт, если достаточно чека
Формально счёт — не налоговый, а платёжный документ. Компании-заказчики просят его по трём причинам:
Безналичная оплата
Бухгалтерия юрлица не сможет перевести деньги с расчётного счёта «просто так» — нужен основание: счёт, договор или чек.
Внутренний учёт
Счёт фиксирует состав услуги, цену и сроки — это удобно обеим сторонам и защищает от споров.
Доверие клиента
Аккуратный счёт на фирменном бланке повышает статус исполнителя и конверсию в оплату.
Три способа получить оплату от заказчика
Нажмите на способ, чтобы увидеть подробности, плюсы и ограничения:
| Критерий | Счёт (свой бланк) | «Мой налог» счёт-ссылка | Оплата по чеку |
|---|---|---|---|
| Подходит юрлицам | ✔ Да | Частично | ✔ Да |
| Автоматический чек | Вручную | ✔ Автомат | Вручную |
| Красивый брендированный PDF | ✔ Да | Стандартный | — |
| Скорость выставления | 5–10 мин | 1 мин | 1 мин |
Как выставить счёт самозанятому: пошаговая инструкция
Уточните формат у заказчика
Спросите, достаточно ли чека или требуется счёт. Если счёт — узнайте, какие реквизиты бухгалтерия хочет видеть (обычно ИНН и ФИО исполнителя, назначение платежа).
Заполните реквизиты исполнителя
Укажите: ФИО, ИНН (12 цифр), пометку «плательщик НПД (самозанятый)», номер счёта и банк из приложения «Мой налог» (раздел «Профиль» → «Реквизиты»). Расчётный счёт самозанятому не нужен — достаточно банковской карты или счёта физлица.
Заполните реквизиты заказчика и назначение
Для юрлица: наименование, ИНН и КПП организации. В назначении платежа — конкретная услуга и основание (номер договора или переписки).
Укажите сумму БЕЗ НДС
Критично: самозанятые не платят НДС. В счёте обязательно пишите «НДС не облагается» — иначе у заказчика возникнут вопросы и возможен отказ в оплате.
Отправьте PDF заказчику
Печать и подпись самозанятому не нужны, но электронная подпись (ФИО от руки на скане или просто подпись текстом) добавит солидности.
После оплаты — сформируйте чек в «Мой налог»
Финальный и обязательный шаг: зайдите в приложение → «Новая продажа» → укажите услугу и сумму → выберите тип плательщика (юрлицо или физлицо) → чек сформируется мгновенно. Отправьте его заказчику.
Что обязательно должно быть в счёте самозанятого
⚠ Три ошибки, из-за которых счёт самозанятого «заворачивают» бухгалтерии
- Указан НДС или выделена ставка 20 % — самозанятый не является плательщиком НДС, пишите только «НДС не облагается».
- Использованы реквизиты ИП или ООО — счёт должен идти от физлица-плательщика НПД, ИНН совпадает с ИНН в «Мой налог».
- Отсутствует ссылка на основание — укажите номер договора, ТЗ или хотя бы дату согласования услуги в переписке.
Сколько налога заплатит самозанятый с этого счёта
Оплатило юрлицо
Со счёта на 50 000 ₽ налог составит 3 000 ₽
Оплатило физлицо
Со счёта на 50 000 ₽ налог составит 2 000 ₽
Налог начисляется на сумму чека, а не счёта. Сам счёт налоговой базы не создаёт — важно, что вы провели в «Мой налог».
Частые вопросы
Выставляйте счета смело
Аккуратный счёт + чек из «Мой налог» — весь пакет документов, который нужен заказчику. Сохраните инструкцию и поделитесь ею с коллегами-самозанятыми.
↑ Вернуться к инструкции