Налог на профессиональный доход (НПД) выбрали уже более 12 миллионов россиян — и всё управление налогом умещается в одном приложении.
Ниже — полная инструкция по приложению «Мой налог»: от регистрации до формирования чеков и уплаты налога. Без визитов в инспекцию, без деклараций и без путаницы.
Что такое «Мой налог» и кому он нужен
«Мой налог» — официальное мобильное приложение ФНС России для плательщиков налога на профессиональный доход. Именно через него самозанятый:
Все поступления фиксируются только через приложение — это законное требование режима.
Сумма считается автоматически, оплатить можно картой или по QR-коду.
Справка о доходах и о постановке на учёт скачивается в пару нажатий.
Кто может стать самозанятым: физические лица и ИП без наёмных сотрудников с доходом до 2,4 млн рублей в год. Репетиторы, фрилансеры, фотографы, мастера красоты, таксисты, маркетологи, кондитеры — список открытый.
Ставки налога: сколько платит самозанятый
| Плательщик дохода | Ставка | Пример: доход 50 000 ₽ |
|---|---|---|
| Физическое лицо | 4% | Налог: 2 000 ₽ |
| Юридическое лицо или ИП | 6% | Налог: 3 000 ₽ |
🎁 Налоговый бонус: каждый новый самозанятый получает вычет 10 000 ₽. Пока бонус не исчерпан, ставка фактически снижается: 3% вместо 4% и 4% вместо 6%.
Калькулятор: посчитайте свой налог
Как зарегистрироваться: 4 шага и 10 минут
«Мой налог» доступен в RuStore, App Store и на сайте ФНС. Убедитесь, что издатель — ФНС России.
Через паспорт + селфи, через «Госуслуги» (быстрее всего) или через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru.
Можно выбрать несколько видов, их легко поменять позже. Указывать ОКВЭД не нужно.
Обычно регистрация занимает от нескольких минут до 1 рабочего дня. Уведомление придёт в приложение.
Как сформировать чек и когда его отправлять
Порядок такой: получили оплату → открыли приложение → кнопка «Новый чек» → указываете сумму и название услуги → отправляете чек клиенту (по SMS, e-mail или ссылкой).
⏱ Сроки формирования чека:
- наличный расчёт — чек формируется немедленно;
- безналичный расчёт — не позднее 9-го числа следующего месяца.
Забыли сформировать чек? Инспекция может оштрафовать на 20% от суммы полученного дохода, при повторном нарушении в течение полугода — на 100% суммы. Лучше сделать чек сразу после получения денег.
Как платить налог: ежемесячный цикл
Нет дохода в месяце — нет и налога. Декларации подавать не нужно: приложение считает всё само. Можно настроить автоплатёж, чтобы не следить за датами.
Плюсы и ограничения режима
- Ставки 4–6% вместо НДФЛ 13%
- Нет взносов, отчётности и деклараций
- Можно совмещать с работой по найму
- Официальный доход для кредитов и виз
- Регистрация за 10 минут из дома
- Лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год
- Нельзя нанимать работников
- Нельзя продавать акцизные товары
- Нельзя работать с бывшим работодателем меньше 2 лет после увольнения
- Страховой стаж не идёт, если не платить взносы добровольно
5 ошибок новичков в «Мой налог»
- Не оформлять чек вовремя. Самая частая причина штрафов — забытые чеки за безналичные переводы.
- Выставлять чеки на заниженную сумму. Фиксировать нужно фактически полученный доход.
- Сдавать жильё и не указывать доход. Аренда квартиры физлицам тоже облагается по ставке 4%.
- Принимать оплату от ИП как от физлица. Ставку определяет тип плательщика.
- Пропускать срок уплаты. За просрочку после 28-го числа начисляется пеня.
Частые вопросы
Скачайте «Мой налог», пройдите регистрацию и оформите первый чек уже сегодня.