Приложение «Мой налог» — единственный официальный инструмент самозанятого: через него регистрируются на налоге на профессиональный доход, формируют чеки и платят налог. Ниже — полный маршрут: от скачивания до первого чека, с ориентирами на каждом шаге.
Что такое налог на профессиональный доход и кому он подходит
Налог на профессиональный доход (НПД) — специальный режим для людей, которые работают на себя: репетиторов, мастеров маникюра, курьеров, дизайнеров, фотографов, кондитеров и сотен других профессий. Он действует по всей России и позволяет легально получать доход без статуса ИП, без кассы и без отчётности.
Бонус для новичков: при первой регистрации государство начисляет налоговый вычет 10 000 рублей. Пока он не израсходован, фактическая ставка снижается: с 4% до 3% и с 6% до 4%.
Где скачать приложение «Мой налог»
Приложение бесплатное и доступно во всех основных магазинах приложений. Важно скачивать именно официальное приложение — разработчик указан как «ФНС России».
Android
Google Play, RuStore. Работает на Android 7.0 и новее.
iOS
App Store. Требуется iOS 13.0 или новее.
Компьютер
Веб-версия в личном кабинете на сайте ФНС — без установки.
⚠️ Как отличить оригинал от подделки: у официального приложения разработчик — «ФНС России», сотни тысяч отзывов и десятки миллионов установок. Мошеннические копии могут запрашивать данные карты на этапе установки — настоящее приложение этого не делает.
Регистрация в приложении: 4 шага
После установки приложение предложит пройти регистрацию. Нажимайте на шаги ниже, чтобы раскрыть детали каждого этапа.
Первый доход: как сформировать чек
Каждый поступивший оплата фиксируется в приложении. Процесс занимает меньше минуты:
«Новая продажа»
кнопка на главном экране
Сумма и название
что продано и за сколько
Покупатель
физлицо или компания (для компании — ИНН)
Чек готов
отправить по e-mail, SMS или мессенджером
Когда формировать чек: при наличной или переводной оплате — не позднее 9-го числа следующего месяца после расчёта; при оплате компанией через их учётные системы — в момент расчёта. Чек можно отменить в приложении, если оплата была ошибочной.
НПД и ИП на упрощёнке: что выгоднее
| Критерий | НПД (самозанятый) | ИП на УСН 6% |
|---|---|---|
| Регистрация | За 5 минут в приложении | Через ФНС, 3 рабочих дня, госпошлина |
| Страховые взносы | Не обязательны | Фиксированно, даже без дохода |
| Налог при доходе 0 ₽ | 0 ₽ | Взносы платятся всё равно |
| Отчётность | Отсутствует | Ежегодная декларация |
| Онлайн-касса | Не нужна (чеки в приложении) | Обычно нужна |
| Наёмные сотрудники | Нельзя | Можно |
Сколько налога заплатит самозанятый: калькулятор
Введите сумму дохода и тип плательщика — калькулятор покажет налог с учётом вычета 10 000 ₽ для новичков.
Как и когда платить налог
Никаких расчётов вручную вести не нужно. Схема уплаты полностью автоматизирована:
📅 До 12-го числа
Приложение автоматически рассчитывает налог за прошедший месяц и присылает уведомление с суммой.
⏰ До 28-го числа
Срок уплаты: можно заплатить картой прямо в приложении, через банк по QR-коду или подключить автоплатёж.
🔁 Автоплатёж
Привязывается банковская карта — налог списывается автоматически. Риск просрочки сводится к нулю.
Типичные ошибки новичков — и как их избежать
Штраф за первый пропуск — 20% от суммы, за повторный в течение полугода — уже полная сумма расчёта. Помогает привычка: выдал чек сразу при получении денег.
Доходы от действующего работодателя и бывшего (в течение 2 лет после увольнения) под НПД не подпадают — это признак сокрытия трудовых отношений.
На НПД разрешено продавать только товары собственного производства и услуги. Перепродажа, агентские договоры и передача имущественных прав на месторождения запрещены.
Клоны «Мой налог» встречаются в магазинах и у мошенников. Проверка разработчика («ФНС России») перед установкой занимает пару секунд.
Итог
Путь самозанятого укладывается в три действия: скачать «Мой налог» от ФНС России → зарегистрироваться за 5–10 минут → фиксировать доходы чеками и оплачивать налог раз в месяц. Никаких деклараций, кассы и обязательных взносов.
Режим особенно удобен как пробный шаг: если доход вырастет за пределы 2,4 млн рублей в год или появится необходимость нанимать сотрудников, с НПД можно перейти на ИП в течение 20 дней после превышения лимита — приложение уведомит об этом заранее.