Каждый год сотни тысяч россиян легализуют свои доходы, выбирая налог на профессиональный доход — и Госуслуги остаются одним из самых простых способов это сделать. Ни очередей в налоговой, ни бумаг, ни визитов в офис: вся процедура умещается в смартфон и занимает около четверти часа. Разберём весь путь — от подготовки до первой уплаченной суммы налога.

≈15 мин
занимает регистрация онлайн
4–6%
ставка налога на профдоход
2,4 млн ₽
максимальный доход в год
0 ₽
обязательных взносов

Что такое самозанятость и кому она подходит

Самозанятость — официальное название «налог на профессиональный доход» (НПД). Это специальный режим для тех, кто работает на себя: оказывает услуги, продаёт товары собственного производства, сдаёт жильё в аренду. Статус позволяет легально получать деньги от физических лиц и компаний, не регистрируя ИП.

Важно: самозанятым может стать человек без наёмных сотрудников, с доходом до 2,4 млн рублей в год. Режим доступен также действующим ИП — они могут перейти на НПД и закрыть предпринимательство, сохранив законный статус.
✓ Режим подходит
  • Фрилансеры: дизайнеры, копирайтеры, программисты
  • Репетиторы, няни, мастера маникюра и бьюти-сферы
  • Кондитеры и мастера хендмейда
  • Таксисты и курьеры
  • Арендодатели жилья
  • Фотографы, организаторы мероприятий
✗ Режим не подходит
  • Перепродавцам чужих товаров и агентам
  • Тем, кто добывает и продаёт полезные ископаемые
  • Работникам, оформляющим услуги своему работодателю
  • Адвокатам, нотариусам, арбитражным управляющим
  • Госслужащим (кроме сдачи жилья в аренду)

Сколько придётся платить: ставки и налоговый бонус

Налог зависит только от того, кто заплатил за работу. Чек формируется на каждое поступление, а налоговая автоматически рассчитывает сумму за месяц.

Рассчитайте налог за месяц
Передвиньте ползунок или введите сумму дохода
0 ₽50 000 ₽200 000 ₽
0 ₽30 000 ₽200 000 ₽
Налог к уплате
3 800 ₽
с учётом бонуса 10 000 ₽*: 3 800 ₽
* Каждому новому самозанятому государство дарит налоговый бонус 10 000 ₽: пока он не исчерпан, ставка фактически снижается до 3% и 4% соответственно.
Самозанятый (НПД) ИП на УСН Без статуса
Формальная ставка налога 4–6% 6% + взносы 13% НДФЛ + штрафы
Обязательные взносы 0 ₽ ≈53 658 ₽/год (2025) —
Отчётность Нет Декларация раз в год Риски при проверке
Нужна касса Нет Часто да —
Легальность Полная Полная Нарушение закона

Пошаговая инструкция: регистрация через Госуслуги

Понадобятся только подтверждённая учётная запись на Госуслугах и смартфон с доступом в интернет. Если учётной записи ещё нет, её можно подтвердить через банк или центр «Мои документы».

1
Откройте сервис на Госуслугах
В приложении или на сайте Госуслуг найдите услугу «Станьте самозанятым» (раздел «Налоги и финансы») и нажмите «Начать».
2
Подтвердите данные
ИНН и паспортные данные подтянутся автоматически из подтверждённого профиля — заполнять ничего не нужно вручную. Проверьте корректность и согласитесь с условиями.
3
Укажите регион и вид деятельности
Выберите регион ведения деятельности (обычно — регион фактической работы, не обязательно место регистрации) и тип занятости из списка. Вид деятельности можно менять в любой момент.
4
Отправьте заявление
Подтвердите отправку. ФНС получит заявление в электронном виде через Госуслуги — посещать инспекцию не требуется.
5
Дождитесь подтверждения и установите «Мой налог»
Ответ обычно приходит в тот же день. После одобрения установите приложение «Мой налог» от ФНС: именно в нём формируются чеки и отслеживаются начисления.
💡 Сроки: налоговая рассматривает заявление до 6 дней по закону, но на практике через Госуслуги регистрация проходит за несколько минут или часов.

Первый доход: чеки, налог и сроки уплаты

После регистрации весь рабочий процесс сводится к трём действиям в приложении «Мой налог».

🧾
Сформировать чек
В «Мой налог» укажите сумму и плательщика — чек можно отправить клиенту сразу
📊
Дождаться расчёта
До 12-го числа следующего месяца ФНС пришлёт сумму налога
📅
Оплатить до 28-го
Налог уплачивается до 28 числа — картой, по QR-коду или автоплатежом
Пример: доходы за месяц у репетитора
Ученики-физлица — 60 000 ₽ × 4%2 400 ₽
Заказ от онлайн-школы (юрлицо) — 20 000 ₽ × 6%1 200 ₽
Итого налог за месяц при доходе 80 000 ₽ 3 600 ₽

Подводные камни, о которых редко рассказывают

Частые вопросы

Можно ли сняться с учёта, если доходы закончились?
Да, в один клик в том же сервисе на Госуслугах или в «Мой налог». Если доходов не было — налог не начисляется, и можно просто «заморозить» статус.
Нужна ли онлайн-касса?
Нет. Приложение «Мой налог» полностью заменяет кассу: чеки формируются в пару нажатий и отправляются клиенту по SMS или в мессенджер.
Что если клиент — иностранец?
Можно работать с иностранными заказчиками, если сама услуга или продажа происходит на территории России. Доходы в валюте пересчитываются по курсу ЦБ на день поступления.
Влияет ли статус на кредиты и ипотеку?
Скорее положительно: справка о доходах из «Мой налог» — официальное подтверждение заработка, которое банки принимают при рассмотрении заявок.
Короткий итог

Путь к легальному доходу через Госуслуги занимает один вечер: подтверждённая запись — три шага регистрации — приложение «Мой налог». Ставка 4–6%, никаких взносов и отчётности, бонус 10 000 ₽ на старте. Дальше остаётся главное — формировать чек на каждое поступление и платить налог раз в месяц до 28-го числа. Самозанятость — не проходной статус, а полноценный способ строить работу на себя официально и без бюрократии.